ФНС стала крупнейшим кредитором ювелирной компании "Яшма"

Налоговики доказали, что банкротящийся производитель драгоценностей уклонялся от уплаты НДС на 7 млрд рублей.
12.07.2016
ФНС  в лице ИФНС № 26 по Москве включена в реестр  кредиторов  ОАО «Торгово-производственная  компания  « Яшма » с требованиями более 10 млрд руб.: 7,16 млрд – основной долг, 2,86 млрд – пени, следует из определения Арбитражного суда Москвы от 8 июля. Эта сумма – задолженность ТПК « Яшма » по НДС за 2011–2012 гг., говорится в документе, она была выявлена в феврале этого года по итогам повторной выездной налоговой проверки.

Фирмы-однодневки заключали договоры займа золотых слитков с КБ «Транснациональный банк» (лицензия отозвана в апреле 2015 г.), благодаря чему не платили НДС, и попутно – договоры купли-продажи слитков: таким образом обязательства гасились, рассказывает представитель временного управляющего ТПК « Яшма » Кирилл Сиротинский, изучивший решение налоговиков. Затем слитки через цепочку  компаний  выводились на структуры, связанные с ТПК « Яшма », которую налоговая называет конечным выгодоприобретателем этой схемы, продолжает он.

Уход от НДС с помощью фиктивных договоров займа – старая схема, с которой налоговики научились бороться еще с 1990-х гг., в последнее время она не была широко распространена, говорит партнер юрфирмы Herbert Smith Freehills Олег Коннов. Вопрос – доказать фиктивность, добавляет он.

 Банкротство ТПК « Яшма » по заявлению Сбербанка началось в октябре 2015 г. Госбанк включен в реестр  кредиторов  с долгом в 95 млн руб., но подал заявление еще на 5,4 млрд руб. Среди  крупнейших  банков-кредиторов, которые добиваются включения в реестр, – ВТБ (2,6 млрд руб.), Промсвязьбанк (2 млрд руб.), «Открытие» (1,4 млрд руб.).

«Если первое собрание  кредиторов  будет проведено до того, как в реестр будут включены банки, налоговая сможет выбрать следующую процедуру банкротства, назначить арбитражного управляющего, – объясняет юрист фирмы «Ильяшев и партнеры» Дмитрий Константинов. – Если же банки успеют включиться в реестр, все будет зависеть от того, смогут ли они объединиться, чтобы повлиять на ход процедуры, или договориться с налоговой, которая, будучи госструктурой, обычно ведет себя не так активно, как банки».

ТПК «Яшма» – производственная  компания ювелирного  бизнеса одноименной группы, в которую входит сеть « Яшма  золото» (77 магазинов в Москве и 52 в Петербурге, по данным  компании ).

Руководитель не передает документацию по  компании , поэтому неизвестно, достаточно ли у ТПК « Яшма » активов для расплаты с  кредиторами , говорит временный управляющий Кирилл Харитонов. ВТБ знает о требованиях  ФНС , сообщил представитель госбанка. В «Открытии» отказались от комментариев, в Сбербанке, Промсвязьбанке не ответили на запрос. Связаться с Мавляновым и Мартиросяном не удалось. В АСВ (конкурсный управляющий Транснационального банка),  ФНС  не ответили на запрос.

Банкротить все

В группу  компаний  «Яшма» также входят магазины беспошлинной торговли «Аэроферст» и строительные проекты («Рамстрой» и «Агрострой»), рассказывал в конце мая представитель Сбербанка. «Рамстрой» и «Агрострой» входят в группу «Яшма» и связаны с ее основным собственником Игорем Мавляновым,  ювелирный  бизнес для которого – основной, рассказывал в начале июня представитель «Рамстроя». Мавлянов и Роберт Мартиросян – совладельцы нескольких  компаний  группы, оба они проходят процедуру личного банкротства.  Ювелирный  дом «Яшма», управляющий розничной сетью, признан банкротом в мае. Весной на банкротство «Аэроферста» и его материнской  компании  «Ариал» подал Сбербанк, а ВТБ подал к  компаниям  иски на 2,6 млрд руб. Обслуживать долги  компании  перестали в ноябре 2015 г., сообщал представитель ВТБ.